Levenstestament steeds populairder
Publicatie verschenen op eemland1.nl (10 juli 2023), Arjan Klaver in gesprek met financieel specialist Ramón Wernsen in de wekelijkse rubriek Financiën
Op 5 juli bespraken wij het onderwerp ‘levenstestamenten’ in de wekelijkse rubriek ‘financiën’ van Radio Eemland 1 en het belang hiervan. Ondanks dat het levenstestament al zo’n 15 jaar in ons land bekend is, zijn er nog veel mensen die van het bestaan en het belang ervan niet afweten. Een levenstestament bewijst onder meer zijn waarde op het moment dat de opsteller ervan ‘wilsonbekwaam’ wordt. De kans hierop wordt groter omdat wij met zijn allen ouder worden en hierdoor meer kans hebben op bijvoorbeeld dementie. In mijn eigen adviespraktijk neem ik altijd het levenstestament mee in het financieel plan van klanten.
Goals-Based Financial Planningssoftware en Scenario-Analyse
Publicatie door Ramon Wernsen (juli 2023)
Onderdeel van financiële planning is software. Als financieel planner maak ik gebruik van de Goals-Based Financial Planningssoftware van Profit Planner / Ortec Finance. Binnen deze software speelt scenario-analyse een belangrijke rol. In de video wordt in 2 minuten uitlegd wat scenario-analyse is en wat de voordelen ervan zijn.
Wat is Scenario-Analyse?
Deze korte, informatieve video biedt een helder overzicht van scenario-analyse en de voordelen die het biedt voor financiële planning.
Bekijk de video hier: https://youtu.be/XWXU5rnMvoc
Wat is het verschil tussen Scenario-Analyse en Monte-Carlo-simulatie?
In deze video verkennen we het verschil tussen scenario-analyse en Monte Carlo-analyse, twee krachtige hulpmiddelen die worden gebruikt in financiële planning. We leggen uit hoe Monte Carlo-analyse werkt, gebaseerd op willekeurige waarschijnlijkheidsverdelingen, en hoe dit verschilt van scenario-analyse, die rekening houdt met een reeks van mogelijke toekomstige economische scenario’s.
Bekijk de video hier: https://www.youtube.com/watch?v=dQXOz19FE0k
Een testament laten opmaken is altijd verstandig
Publicatie verschenen op eemland1.nl (28 juni 2023), Arjan Klaver in gesprek met financieel specialist Ramón Wernsen in de wekelijkse rubriek Financiën
Vandaag bespraken wij het onderwerp ’testamenten’ in de wekelijkse rubriek ‘financiën’ van Radio Eemland 1 en het belang hiervan. Een bekend gezegde is dat er slechts twee dingen zeker zijn in het leven: de dood en belastingen. Nu wil het dat een testament het onvermijdelijke sterven van een ieder van ons niet kan voorkomen, wel kan deze zorgen voor een lagere belastingaanslag voor de erfgenamen. Ook voor diegenen die al over een testament beschikken is het van belang om af en toe na te gaan of de inhoud nog overeenkomt met de wensen en bedoelingen (deze kunnen immers in de loop der jaren wijzigen).
Inkomens- en vermogensongelijkheid in Nederland
Publicatie verschenen op eemland1.nl (21 juni 2023), Bas van der Brink in gesprek met financieel specialist Ramón Wernsen in de wekelijkse rubriek Financiën
De inkomens- en vermogensongelijkheid in ons land is sinds de jaren tachtig toegenomen in ons land. Ongeveer 10% van de meest vermogende huishoudens bezit bijna 50% van het vermogen. Ongeveer 20% van alle huishoudens heeft geen vermogen of een negatief vermogen. Ongeveer 55% van alle huishoudens heeft een besteedbaar inkomen van minder dan 30.000 euro. Wat betreft de verschillen tussen ‘arm’ en ‘rijk’ behoort ons land tot de middenmoot binnen de 27 OECD-landen. Deze positie zou slechter uitpakken wanneer wij met zijn allen niet over zulke grote pensioenvermogens zouden beschikken.
Hoe werkt vermogensbelasting precies…?
Publicatie verschenen op eemland1.nl (14 juni 2023), Pearl Mosk in gesprek met financieel specialist Ramón Wernsen in de wekelijkse rubriek Financiën
Ramón Wernsen: “Er zijn veel mensen die het niet fair vinden”
Product beoordeling: Developed Markets Dividend Leaders UCITS ETF
Publicatie verschenen op FiscAlert.nl (6 juni 2023), producten beoordeeld voor FiscAlert door Ramon Wernsen
(Beoordeling 1F tot 5F, 1F is slecht en 5F zeer goed)
Het van oorsprong Amerikaanse fondshuis VanEck geeft Nederlandse beleggers de keuze uit 26 ETF’s, waaronder 1 dividendfonds. Bent u op zoek naar passief inkomen uit uw beleggingen? Dan is het Developed Markets Dividend Leaders UCITS ETF misschien wel iets voor u. Deze ETF met ISIN-code NL0011683594 en tickersymbool TDIV zag in 2016 het levenslicht. Het dividendrendement van deze ETF over 2022 bedroeg 4,66%. Beleggers die begin 2021 instapten, zijn goed beloond met totaalrendementen van bijna 28% in 2021 en ruim 15% vorig jaar. Van 2021 tot nu steeg het beheerde vermogen van zo’n €40 miljoen naar bijna €335 miljoen. Deze forse toename laat zien dat beleggers door de opgelopen inflatie en de renteverhogingen door centrale banken zijn geswitcht van groeiaandelen naar waarde-aandelen, en bij voorkeur die met een hoog dividend. Deze tracker belegt overeenkomstig haar benchmark, de Morningstar Developed Markets Large Cap Dividend Leaders Index, in de 100 bedrijven met de hoogste dividendopbrengst. Er is sprake van volledig fysieke replicatie. Het maximale gewicht van een aandeel bedraagt 5% en die van een sector 40%. De index wordt 2 keer per jaar herschikt. Het fonds belegd in bedrijven uit 22 landen en 11 sectoren. Op dit moment is de sector financiële dienstverlening met bijna 38% sterk vertegenwoordigd. In de top 10 van de opgenomen aandelen treffen we BNP Paribas, Allianz en The Toronto-Dominion Bank aan. Andere sectoren met een grotere weging zijn nutsbedrijven (11,6%), energie (9,7%) en basisconsumptiegoederen (8,9%). Ongeveer 20% van de onderliggende bedrijven is gevestigd in de Verenigde Staten, gevolgd door bedrijven uit Frankrijk (14,1%), Duitsland (12,1%) en Japan (11,8%). Qua regio- en sectorweging wijkt deze index sterk af van die van de MSCI World Index. De bovenstaande analyse gecombineerd met de lage kosten van 0,38% per jaar en een oog voor duurzaamheid maakt dat deze dividendaristocraat de maximale 5 F’jes verdient.
Read more
Product beoordeling: Investeringsfonds Berkshire Hathaway
Publicatie verschenen op FiscAlert.nl (6 juni 2023), producten beoordeeld voor FiscAlert door Ramon Wernsen
(Beoordeling 1F tot 5F, 1F is slecht en 5F zeer goed)
Warren Buffet, de 92-jarige miljardair met de bijnaam ‘het orakel van Omaha’, is een van de succesvolste beleggers aller tijden en staat al bijna 60 jaar aan het roer van Berkshire Hathaway. Dit conglomeraat behoort met een beurswaarde van ongeveer $725 miljard tot het op 5 na grootste bedrijf ter wereld en wordt naast Buffett geleid door de 99-jarige Charles Munger. Saillant detail: Buffet geeft kleine beleggers altijd indexfondsen als tip. Buffett en Munger beleggen in waarde-aandelen. Dit zijn bedrijven waarvan de koers substantieel onder de intrinsieke waarde ligt. Volgens hen zijn dit de pareltjes, omdat je als belegger meer krijgt dan waarvoor je betaalt. De waardeontwikkeling zorgt, samen met het dividend, voor de winsten op de lange termijn. Het actief beheerde fonds investeert 40% in beursgenoteerde en 40% in niet-beursgenoteerde bedrijven. De laatste 20% zit in verzekeraars. Daarin belegt het fonds van oudsher om zo te profiteren van de beleggingsrendementen die verzekeraars maken over hun premies. Het fonds belegt in ongeveer 50 bedrijven, maar 70% van het vermogen zit in slechts 5 beursgenoteerde bedrijven: Apple (38,2%), Bank of America (9,8%), Coca-Cola (7,7%), Chevron (7,2%) en American Express (6,4%). Volgens Buffet is Apple 'een beter bedrijf, dan welk bedrijf dan ook'. Binnen de niet-beursgenoteerde bedrijven zijn vooral nuts- en energiebedrijven opgenomen, waaronder energiecentrales en oliepijpleidingen. Het fonds keert geen dividend uit. Het doel is om de S&P 500 Index te verslaan. Kijkend naar de periode van 1965 tot en met 2022 lukt dat vrijwel altijd. Dat geldt ook over de afgelopen 3 jaren. We kunnen niet anders concluderen dat het fonds Berkshire Hathaway een interessant aandeel is met een goed trackrecord. Wel zijn de drijvende krachten flink op leeftijd en de vraag is of de opvolger(s) tot hetzelfde in staat zijn. Wikkend en wegend komen wij tot 4 F’jes.
Read more
Bij senioren is de gemiddelde overwaarde op het huis 250.000 euro.
Publicatie verschenen op eemland1.nl (7 juni 2023), Bas van den Brink in gesprek met financieel specialist Ramón Wernsen in de wekelijkse rubriek Financiën
Van de acht miljoen huishoudens in Nederland heeft 60% een eigen woning. De waarde van die woningen wordt geschat op vijftienhonderd miljard, daar zit ongeveer zevenhonderd miljard hypotheek op, dus achthonderd miljard overwaarde. Vooral bij senioren is er vaak overwaarde op de woningen. Als je daar niets mee doet, vererft dat uiteindelijk naar de kinderen die er erfbelasting op betalen. De overwaarde kan ook ingezet worden, bijvoorbeeld voor een aanvulling op het pensioen of aanpassing aan de woning.
Wat gaat het nieuwe pensioenstelsel voor mij betekenen?
Publicatie verschenen op eemland1.nl (31 mei 2023), Bas van den Brink in gesprek met financieel specialist Ramón Wernsen
Wat verandert, is dat de premie die werknemers betalen op elke leeftijd ten gunste komt van hun eigen pensioen. In het vorige systeem werd het meeste pensioen opgebouwd aan het einde van de loopbaan en was er een impliciete subsidie van jong naar oud. Een andere baan of werkloosheid had aan het eind van de loopbaan daardoor extra grote gevolgen. De nieuwe wet sluit op deze manier beter aan bij dat mensen tegenwoordig niet meer veertig jaar voor één baas werken.
Box 3-hypotheek minder voordelig sinds 2023?
Publicatie verschenen in De Hypotheekadviseur (DHA mei. 2023), door Angelo van Nies & Ramon Wernsen
Onder de oude box 3-wetgeving was een box 3-hypotheek fiscaal heel interessant voor klanten met veel box 3-vermogen. Met de komst van de nieuwe box 3-heffing per 1 januari 2023 lijkt deze hypotheekvorm minder aantrekkelijk geworden. Aan de andere kant geldt ook voor een reguliere box 1-hypotheek dat deze aan fiscaal voordeel heeft ingeboet.
De eigen woning valt standaard in box 1 van de Wet Inkomstenbelasting 2001 (hierna Wet IB).1 De belastbare inkomsten uit de eigen woning zijn de voordelen uit eigen woning verminderd met de op die voordelen drukkende aftrekbare kosten.2 De voordelen die samenhangen met het bezit van een eigen woning zijn belast en de kosten die op de eigen woning betrekking hebben zijn aftrekbaar in box 1. Onder de voordelen vallen het eigenwoningforfait, en een eventueel belast rentebestanddeel in een, voor 2013, afgesloten kapitaalverzekering eigen woning, spaarrekening eigen woning of beleggingsrecht eigen woning.3 Onder de aftrekbare kosten die betrekking hebben op een eigen woning vallen onder andere de rente van schulden die behoren tot de eigenwoningschuld.4 Sinds 1 januari 2023 kan de hypotheekrente maximaal worden afgetrokken tegen 36,93 procent. De afbouw van het maximale percentage geldt niet voor het saldo van eigenwoningforfait verminderd met de aftrekbare kosten, maar alleen voor de aftrekbare kosten zelf. Ofwel de bijtelling van het eigenwoningforfait wordt nog wel maximaal tegen het toptarief in box 1 belast.5 Rekening houdend met de bijtelling van het eigenwoningforfait over de WOZ-waarde zal de effectieve aftrekbaarheid lager zijn dan de genoemde 36,93 procent.